¿Qué es un Roth 401(k)? Esto es lo que necesita saber

Cuando esté revisando las opciones de jubilación patrocinadas por su empleador, es posible que se sienta confundido por la gran cantidad de cuentas diferentes que ofrece su empresa: probablemente haya un 401 (k), un 403 (b) o un Roth 401 (k).

Si ha oído hablar de un 401(k) y un 403(b), pero no de un Roth 401(k), no está solo. Según Fidelity, el 75 % de las empresas a las que Fidelity brinda servicios de jubilación ahora ofrecen una opción Roth 401(k). Sin embargo, solo el 13,6 % de los que ofrecen un Roth 401(k) lo utilizan.

A continuación, Select habló con Scott Sturgeon, un CFP® y fundador de Oread Wealth, sobre cómo funciona un Roth 401(k) y quién debería usarlo.

La mayoría de los empleadores ofrecen cuentas de jubilación 401(k) a los empleados. El nombre de una sección del código fiscal del IRS, un 401 (k) es una cuenta de jubilación patrocinada por el empleador donde las personas invierten dinero antes de impuestos, que se deduce directamente de sus cheques de pago, y luego pagan impuestos sobre los retiros en la jubilación. Un 403(b) es similar a un 401(k), pero es una cuenta de jubilación antes de impuestos que ofrecen específicamente las escuelas y las organizaciones exentas de impuestos (como las ONG).

Una Roth 401(k) es una cuenta de jubilación después de impuestos patrocinada por el empleador que tiene características tanto de una Roth IRA como de una 401(k). Al igual que una cuenta IRA Roth, las contribuciones a una cuenta Roth 401(k) se realizan con ingresos que ya han sido gravados, lo que permite que las inversiones crezcan y se retiren durante la jubilación sin pagar impuestos. Mientras que los 401(k) tradicionales reducen su ingreso gravable porque las contribuciones se toman directamente de su cheque de pago, las contribuciones Roth 401(k) no reducirán su ingreso gravable.

A diferencia de una IRA Roth tradicional, no hay límites de ingresos para una Roth 401(k), por lo que estas cuentas están disponibles para todos (dependiendo de si su empleador ofrece una), independientemente de cuánto dinero gane alguien.

Aunque las cuentas IRA Roth no tienen distribuciones mínimas requeridas (RMD) o una cantidad mínima de dinero que debe sacar de su cuenta a partir de los 72 años, las cuentas Roth 401(k) sí tienen RMD. Esto significa que los propietarios de cuentas Roth 401(k) deben comenzar a retirar dinero de su cuenta a partir de los 72 años (a menos que todavía estén trabajando o no sean propietarios del 5 % de la empresa que patrocina el plan).

Los límites de contribución para un 401(k) tradicional se aplican a un Roth 401(k). Para 2022, el máximo que una persona puede aportar a sus cuentas 401(k) es de $20 500. En otras palabras, sus contribuciones totales en diferentes cuentas 401(k) no pueden exceder los $20,500.

Para las personas de 50 años o más que están más cerca de jubilarse, son elegibles para hacer contribuciones de actualización de hasta $6,500, por un máximo de $27,000 por año.

Algunas empresas ofrecerán igualar las contribuciones Roth 401(k) de sus empleados. Con aportes equivalentes para un 401(k) normal, el empleador iguala los aportes del empleado, generalmente entre el 2 % y el 5 % del cheque de pago de alguien. El empleado luego pagará impuestos sobre esas contribuciones, fondos de contrapartida y ganancias de inversión en la jubilación.

Las contribuciones de contrapartida Roth 401(k) funcionan de manera similar a las contribuciones de contrapartida 401(k).

«El IRS en realidad requiere que las contribuciones equivalentes del empleador a los Roth 401(k) se traten como contribuciones a un 401(k) tradicional, lo que significa que esos montos de contribución se consideran ingresos sujetos a impuestos cuando los retira más adelante», dice Sturgeon. «Entonces, su empleador puede ‘igualar’ sus contribuciones Roth 401 (k), pero en realidad se trata como una contribución 401k tradicional para fines fiscales».

Las contribuciones paralelas del empleador Roth 401(k) se asignan a un 401(k) tradicional, por lo que paga impuestos sobre ellas más adelante, según el IRS.

Cuando elija entre un 401(k) tradicional y un Roth 401(k), debe considerar si desea una ventaja fiscal ahora o más adelante en la vida. Sturgeon enfatiza hacer un plan a largo plazo para ahorro para la jubilación con el fin de reducir su factura de impuestos.

«La idea es [that] cuando sus ganancias lo ponen en una posición más baja [tax] entonces tal vez lo sean en el futuro, la opción Roth suele ser mejor «, dice Sturgeon». [tax] grupo en el que se encuentra, en lugar de estar potencialmente en un grupo más alto más adelante…»

Si anticipa tener un salario más bajo cuando se jubile, un 401(k) tradicional puede ser una mejor opción.

Además, si su empleador no le ofrece una opción Roth 401(k), podría considerar abrir su propia cuenta IRA Roth. Sin embargo, hay límites de ingresos en una cuenta IRA Roth: si gana más de $144,000 como individuo o más de $204,000 como pareja casada que presenta una declaración conjunta (en 2022), no es elegible para una cuenta IRA Roth.

Seleccione la clasificación de Charles Schwab, Fidelity Investments, Ally and Betterment que ofrece algunas de las mejores cuentas IRA Roth en función de factores como tarifas, opciones de inversión ofrecidas y si se requiere un depósito mínimo.

Un Roth 401(k) puede ser una buena opción para las personas que esperan ganar más dinero en el futuro. Si bien los empleados no pagarán impuestos sobre las contribuciones paralelas del empleador hasta la jubilación, un Roth 401(k) aún puede ser útil para las personas que prefieren pagar la factura de impuestos con sus propias contribuciones por adelantado.

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Corrección: una versión anterior del artículo establecía incorrectamente el límite de ingresos para una cuenta IRA Roth. El artículo ha sido actualizado para reflejar el límite de ingresos correcto.